Оффшоры для инвестиций

Рано или поздно для любого успешного бизнеса наступает пора, когда уже нет необходимости каждую заработанную копейку снова и снова возвращать в оборот. Теперь часть заработанного капитала можно переложить в другие корзины.

Например - разместить в низкорисковую инвестиционную программу, купить готовый бизнес, приобрести акции Apple, или просто положить на депозит в надежном швейцарском банке. Благоразумные бизнесмены стараются делать это пораньше. Ведь диверсификация - один из наиболее надежных способов защиты капитала. Для решения таких задач нужны соответствующие инструменты.

 

Если вы планируете инвестировать в новый или уже существующий бизнес в Украине, для этого могут подойти компании из следующих юрисдикций:

Юрисдикция и тип структуры  Стоимость
Австрия  по запросу 
Великобритания - Компания LTD от  2 990 USD
Кипр - Компания LTD от  2 508 USD
Швейцария - Компания AG от  16 000 USD
Швейцария - Общество GmbH от  13 000 USD

 

Для инвестиций в другие страны следует учитывать особенности их налогового законодательства и положений договоров об устранении двойного налогообложения.

 

Указанная стоимость кажется слишком высокой?

Встречали предложения "Оффшор от $500" и даже дешевле?

Узнайте, чем опасна покупка дешевых оффшоров!

 

Что делать дальше

Оффшор - это сложный инструмент, который при неправильном обращении может принести серьезные неприятности. Лучше всего работают решения, созданные под вашу конкретную ситуацию опытными консультантами. Проконсультируйтесь со специалистом, а лучше с несколькими. Начните с нас - мы консультируем потенциальных клиентов до тех пор, пока им не станет ясно, нужен ли им оффшор вообще, и если да, то какой.

 

Оффшоры для владельцев яхтСуществует ряд оффшоров, которые специализируются на оказании услуг судовладельцам. Они характеризуются довольно развитой инфраструктурой обслуживания морских суден а также простыми процедурами их регистрации за невысокую плату.

Передача торгового судна или прогулочной яхты в собственность компании, зарегистрированной в одной из таких юрисдикций, имеет ряд преимуществ, главными из которых являются низкая или нулевая ставка налога на прибыль от фрахтовой или транспортной деятельности, а также отсутствие налога на собственность и ее передачу (при отчуждении или завещании).

 

Лучшие юрисдикции для регистрации судовладельческой компании:

Юрисдикция и тип структуры Стоимость
Белиз - Компания IBC от  1 060 USD
Гибралтар - Нерезидентная компания LTD от  3 626 USD
Мадейра по запросу
Мальта - Компания LTD от  3 100 USD
Маршалловы острова по запросу
Мэн - Компания LTD от  4 521 USD
Панама - Нерезидентная компания SA от  1 750 USD
Сейшельские Острова - Компания IBC от  1 740 USD

 

Оффшоры для владельцев частных самолетовВладение частным самолетом через оффшорную компанию имеет схожие преимущества. Регистрация самолета может быть "приватной" (если им пользуется только его владелец) или "коммерческой" (если планируется сдавать самолет в аренду).

При выборе юрисдикции для регистрации частного самолета необходимо учитывать несколько факторов:

  • конфиденциальность информации о владельце воздушного судна;
  • простота процедур получения сертификата оператора, сертификата летной пригодности судна и регистрационного бортового номера;
  • размер уплачиваемых налогов и сборов.

 

Юрисдикции для регистрации компании-владельца частного самолета:

Юрисдикция и тип структуры Стоимость
Австрия по запросу
Аруба по запросу
Бермудские острова по запросу
Мэн - Компания LTD от  4 521 USD

 

Указанная стоимость кажется слишком высокой?

Встречали предложения "Оффшор от $500" и даже дешевле?

Узнайте, чем опасна покупка дешевых оффшоров!

 

Что делать дальше

Оффшор - это сложный инструмент, который при неправильном обращении может принести серьезные неприятности. Лучше всего работают решения, созданные под вашу конкретную ситуацию опытными консультантами. Проконсультируйтесь со специалистом, а лучше с несколькими. Начните с нас - мы консультируем потенциальных клиентов до тех пор, пока им не станет ясно, нужен ли им оффшор вообще, и если да, то какой.

 

Оффшоры для защиты активов

Главный принцип защиты активов - отдалить реального собственника от его имущества, обеспечив при этом контроль над ним. На первый взгляд эти задачи кажутся взаимоисключающими. Тем не менее, подходящие решения имеются.

Схемы защиты активов делятся на три группы:

  1. Схемы, основанные на секретности владения. Прямой контроль при этом сохраняется, но личность владельца скрыта за фасадом номинального собственника. С ростом прозрачности и открытости современного общества такие схемы становятся менее эффективными и более рискованными. Пример: компания с акциями на предъявителя или номинальным акционером.
  2. Схемы, основанные на юридическом дистанцировании. Предполагают передачу юридического права собственности (но не бенефициарного права) от субъекта с высокими рисками субъекту с меньшими рисками. Таким лицом может быть компания, частный фонд или траст, созданные за пределами Украины. При этом у владельца имущества исчезает прямая юридическая связь с переданными активами, но сохраняется некоторый контроль над их целевым использованием.
  3. Схемы, основанные на обременении. Передача активов в залог доверенному лицу, после чего такие активы теряют свою экономическую ценность для вероятного противника. Доверенным лицом может быть нерезидентная финансовая компания или иностранный банк.

Украинское законодательство постоянно совершенствуется. Расширяется сотрудничество и обмен информацией, в том числе и с оффшорными юрисдикциями. Поэтому больше не стоит надеяться на "полную тайну вкладов". По-настоящему надежными можно считать схемы защиты активов, которые можно без малейших опасений показать своему налоговому инспектору. Подробнее о защите активов.

 

Инструменты защиты активов

 

Что делать дальше

Оффшор - это сложный инструмент, который при неправильном обращении может принести серьезные неприятности. Лучше всего работают решения, созданные под вашу конкретную ситуацию опытными консультантами. Проконсультируйтесь со специалистом, а лучше с несколькими. Начните с нас - мы консультируем потенциальных клиентов до тех пор, пока им не станет ясно, нужен ли им оффшор вообще, и если да, то какой.

 

Оффшоры для владения недвижимостью

Передача дорогой недвижимости в собственность оффшорной компании позволяет решить несколько важных задач. Во-первых, это повышает конфиденциальность владения. Во-вторых, существенно ускоряются и упрощаются процедуры передачи недвижимости (продажи, дарения и наследования), поскольку в таких случаях передаются акции оффшорной компании, а не сама недвижимость. И в-третьих, снижается налогооблагаемая база реального собственника недвижимости - из нее легально исключаются налоги на передачу недвижимости (включая гербовый сбор), налог на прирост капитала и налог на наследство.

 

Владение недвижимостью в Украине

Особых ограничений при выборе юрисдикции регистрации компании-владельца нет. Следует учитывать политическую стабильность юрисдикции, уровень обеспечения конфиденциальности и стоимость регистрации и ежегодного содержания компании:

Юрисдикция и тип структуры Стоимость
Багамские Острова - Компания IBC от  2 050 USD
Белиз - Компания IBC от  1 060 USD
БВО - Компания BC от  1 940 USD
Гибралтар - Нерезидентная компания LTD от  3 626 USD
Мэн - Компания LTD от  4 521 USD
Невис - Компания LLC от  2 180 USD
Панама - Нерезидентная компания SA от  1 750 USD
Сейшельские Острова - Компания IBC от  1 740 USD

 

Владение зарубежной недвижимостью

Зависит от конкретной страны размещения недвижимости. Требует дополнительного обсуждения.

 

Указанная стоимость кажется слишком высокой?

Встречали предложения "Оффшор от $500" и даже дешевле?

Узнайте, чем опасна покупка дешевых оффшоров!

 

Что делать дальше

Оффшор - это сложный инструмент, который при неправильном обращении может принести серьезные неприятности. Лучше всего работают решения, созданные под вашу конкретную ситуацию опытными консультантами. Проконсультируйтесь со специалистом, а лучше с несколькими. Начните с нас - мы консультируем потенциальных клиентов до тех пор, пока им не станет ясно, нужен ли им оффшор вообще, и если да, то какой.

 

Оффшоры для владения интеллектуальной собственностьюОффшорные схемы владения объектами интеллектуальной собственности (далее по тексту "ИС") позволяют выводить капитал в безопасные юрисдикции, экономить значительные суммы на налогах, а также обеспечивают защиту такого рода активов.

Объектами ИС считаются:

  • права на торговые марки, дизайн и модели;
  • авторские права на литературные произведения, музыкальную продукцию, научные работы, произведения живописи, фильмы, базы данных, публикации и программные продукты;
  • патенты на изобретения.

С точки зрения налогового планирования интеллектуальная собственность имеет важное преимущество перед другими товарами и услугами. Объекты ИС - это не вагон зерна. Их цену нельзя определить, исходя из каких-либо единообразных правил (в отличие от того же зерна, на которое существуют "справочные цены"). При заключении соответствующих сделок стороны вправе свободно устанавливать стоимость объектов ИС или размер платежей за их использование.

 

Типичная схема применения

Зарубежная (оффшорная) компания регистрируется в качестве держателя прав на объект ИС. После этого она выдает лицензию на использование таких прав другой компании, оставаясь при этом их обладателем. Компания-пользователь выплачивает держателю регулярные лицензионные платежи, которые называются "Роялти" (англ. Royalty).

 

Использование оффшора при выплате роялти

 

* WHT - Налог на репатриацию дохода (англ. Withholding Tax).

 

Применяя эту схему, критически важно выбрать подходящую юрисдикцию для регистрации компании-держателя прав. Поскольку роялти считаются доходом такой компании, то с этих платежей будет удерживаться налог на репатриацию. В Украине размер этого налога по умолчанию составляет 15%. Чтобы его снизить, следует выбирать юрисдикции с которыми заключены договоры об устранении двойного налогообложения.

 

Лучшие юрисдикции для регистрации компании-держателя прав на ИС:

Юрисдикция и тип структуры Стоимость
Великобритания - Компания LTD от  2 990 USD
Кипр - Компания LTD от  2 508 USD
Швейцария - Компания AG от  16 000 USD
Швейцария - Общество GmbH от  13 000 USD

 

Указанная стоимость кажется слишком высокой?

Встречали предложения "Оффшор от $500" и даже дешевле?

Узнайте, чем опасна покупка дешевых оффшоров!

 

Что делать дальше

Оффшор - это сложный инструмент, который при неправильном обращении может принести серьезные неприятности. Лучше всего работают решения, созданные под вашу конкретную ситуацию опытными консультантами. Проконсультируйтесь со специалистом, а лучше с несколькими. Начните с нас - мы консультируем потенциальных клиентов до тех пор, пока им не станет ясно, нужен ли им оффшор вообще, и если да, то какой.

 

Решения для Интернет-бизнеса

Применение оффшорных компаний для организации онлайн-бизнеса позволит существенно снизить налогообложение полученных доходов. Кроме того, оффшоры значительно повышают конфиденциальность владения таким бизнесом.

Однако подходить к его созданию следует осторожно, поскольку:

  1. Законодательное регулирование онлайн-коммерции остается крайне несовершенным и противоречивым даже в самых "продвинутых" странах.
  2. Анти-оффшорная война развитых стран продолжается и методы борьбы с минимизацией налогообложения становятся все жестче.
  3. Онлайн-бизнес требует корректной организации приема платежей - так называемого "Эквайринга" (англ. Acquiring). Практически у всех банков и платежных систем имеются некоторые ограничения на ведение дел с компаниями из классических оффшоров.

Исходя из вышеперечисленных соображений, разработку схем онлайн-коммерции лучше доверить специалистам.

 

Оффшоры для организации интернет-магазина

Работа интернет-магазина через оффшорную компанию налаживается в несколько этапов:

  1. Регистрация оффшорной компании.
  2. Создание вебсайта магазина, перевод на компанию прав на доменное имя.
  3. Открытие банковских счетов и подключение платежных систем для оплаты товаров, создание "Мерчант-аккаунта".
  4. Организация физической доставки товаров покупателям, заключение договоров с курьерскими службами.

 

Самые удобные юрисдикции для регистрации компании-владельца магазина:

Юрисдикция и тип структуры Стоимость 
Гибралтар - Нерезидентная компания LTD от  3 626 USD
Остров Джерси  по запросу 

 

При продаже товаров и услуг жителям высоконалоговых стран с жестким анти-оффшорным законодательством желательно использовать составные агентские схемы:

Юрисдикция и тип структуры Стоимость
Великобритания - Компания LTD + Оффшор от  4 050 USD
Канада - Компания LTD + Оффшор от  7 060 USD

 

При продаже через интернет-магазин товаров из Украины следует учитывать требования украинского законодательства (см. оффшоры для экспортеров).

 

Оффшоры для организации Forex-торговли

Если вы хотите действительно "зарабатывать на Forex", то самый надежный способ для этого - стать Forex-брокером (точнее, дилером).

Стоимость и сроки организации этого бизнеса могут варьироваться в широких пределах. Самое простое решение, состоящее из оффшорной компании, непритязательного сайта, аренды торговой платформы и подключения платежной системы, обойдется в сумму от 10 тыс. долларов США, а его реализация займет около одного месяца.

Если же вы намерены прийти в этот бизнес всерьез и надолго, то вам потребуется:

  1. Компания в респектабельной юрисдикции с получением и регулярным продлением лицензии на брокерскую деятельность.
  2. Солидный многофункциональный сайт.
  3. Покупка торговой платформы.
  4. Подключение платежной системы.
  5. Организация представительств компании в целевых странах.

При таком подходе общая стоимость реализации схемы может достигать 500 тыс. долларов и выше.

Основные стадии организации:

  1. Регистрация компании.
  2. Получение лицензии (в некоторых юрисдикциях подобная деятельность не требует лицензирования).
  3. Создание сайта для рекламы своих услуг и привлечения клиентов-трейдеров.
  4. Оформление аренды или покупки торговой платформы (самая популярная из них - МТ4, хотя возможны и другие, более дешевые, варианты).
  5. Открытие банковских счетов и подключение платежных систем для ввода-вывода средств клиентов-трейдеров.
  6. Организация представительств компании в целевых странах, набор персонала.

 

Лучшие юрисдикции для регистрации Forex-брокера (дилера):

Юрисдикция и тип структуры  Стоимость 
БВО - Компания BC от  1 940 USD
Белиз - Компания IBC от  1 060 USD
Сейшельские Острова - Компания IBC от  1 740 USD
Сент-Винсент и Гренадины по запросу

 

Оффшоры для организации букмекерских компаний и лотерей

Регистрация букмекерской конторы или организация онлайн-лотереи в оффшоре выгодна с точки зрения налогообложения и значительно более мягкого регулирования деятельности. В некоторых юрисдикциях для ведения подобного бизнеса требуется получение и регулярное продление соответствующей лицензии.

Стадии организации:

  1. Регистрация оффшорной компании.
  2. Создание вебсайта для рекламы своих услуг и привлечения игроков.
  3. Открытие банковских счетов и подключение платежных систем для ввода-вывода средств игроков.

 

Подходящие юрисдикции для организации букмекерских компаний и лотерей:

Юрисдикция и тип структуры Стоимость
Гибралтар - Нерезидентная компания LTD от  3 626 USD
Кипр - Компания LTD от  2 508 USD
Маврикий - Компания GBC-II от  3 950 USD
Мальта - Компания LTD от  3 100 USD
Панама - Нерезидентная компания SA от  1 750 USD

 

Оффшоры для организации интернет-казино

Организация легального игорного бизнеса в большинстве случаев требует получения специальной лицензии (это касается и оффшоров). Лицензии выдаются на определенный срок и требуют регулярного продления. В некоторых юрисдикциях с этой деятельности взимаются налоги и проводится периодический аудит серверов и программного обеспечения.

Стадии организации:

  1. Регистрация оффшорной компании.
  2. Создание вебсайта для рекламы своих услуг и привлечения игроков.
  3. Открытие банковских счетов и подключение платежных систем для ввода-вывода средств игроков.

Следует учитывать, что в отдельных странах существует полный запрет на азартные игры. Поэтому, во избежание лишних неприятностей, желательно ограничить свою целевую аудиторию игроками из тех государств, где это разрешено (или по крайней мере прямо не запрещено).

 

Лучшие юрисдикции для регистрации интернет-казино:

Юрисдикция и тип структуры Стоимость
Ангилья по запросу
Антигуа и Барбуда по запросу
Белиз - Компания IBC от  1 060 USD
Гибралтар - Нерезидентная компания LTD от  3 626 USD
Коста-Рика по запросу
Кюрасао по запросу
Мальта - Компания LTD от  3 100 USD

 

Указанная стоимость кажется слишком высокой?

Встречали предложения "Оффшор от $500" и даже дешевле?

Узнайте, чем опасна покупка дешевых оффшоров!

 

Что делать дальше

Оффшор - это сложный инструмент, который при неправильном обращении может принести серьезные неприятности. Лучше всего работают решения, созданные под вашу конкретную ситуацию опытными консультантами. Проконсультируйтесь со специалистом, а лучше с несколькими. Начните с нас - мы консультируем потенциальных клиентов до тех пор, пока им не станет ясно, нужен ли им оффшор вообще, и если да, то какой.

 

Использование оффшоров для организации экспортаЕсли вы занимаетесь экспортом из Украины, оффшорная компания может значительно снизить ваши затраты. Это достигается благодаря переносу места накопления прибыли в зарубежную юрисдикцию с льготным или нулевым налогообложением.

Оффшор в этой схеме действует как посредник между поставщиком товаров или услуг и зарубежным покупателем. Его применение позволяет регулировать экспортную цену. Налоговые потери снижаются и прибыль накапливается в безналоговой юрисдикции со стабильным законодательством и высокой конфиденциальностью.

 

Использование оффшора при экспорте

 

Высоконалоговые страны все жестче ограничивают возможности использования оффшорных компаний для своих резидентов. Некоторые ограничения имеются и в Украине. Вместе с тем, на экспортеров анти-оффшорное законодательство влияет в значительно меньшей степени, чем на импортеров. Экспортные сделки с компаниями, которые зарегистрированы в странах из списка оффшоров, не приводят к росту налогов напрямую.

Ограничения на использование оффшорных схем при экспорте из Украины накладывают положения Налогового кодекса (НКУ) о трансфертном ценообразовании. Для этого в кодексе введено понятие "Контролируемые операции" - это хозяйственные операции налогоплательщика, которые могут влиять на объект налогообложения корпоративным налогом на прибыль, а именно:

Резиденты Украины обязаны подавать ежегодный отчет о контролируемых операциях. Налоговые органы имеют право пересматривать цены таких сделок, если они отличаются от обычных (рыночных) цен.

В списки низконалоговых стран вошли многие юрисдикции, интересные для налогового планирования. Тем не менее, законно минимизировать налогообложение при экспорте пока еще возможно.

В частности, в НКУ имеется оговорка о том, что хозяйственные операции признаются контролируемыми только если одновременно выполняются два условия:

  • годовой доход налогоплательщика от любой деятельности, определенный по правилам бухгалтерского учета, превышает 150 млн. гривен (за вычетом косвенных налогов) за соответствующий налоговый (отчетный) год; и
  • объем таких хозяйственных операций налогоплательщика с каждым контрагентом, определенный по правилам бухгалтерского учета, превышает 10 млн. гривен (за вычетом косвенных налогов) за соответствующий налоговый (отчетный) год.

 

Таким образом, если эти условия не выполняются, то хозяйственные операции не могут быть признаны контролируемыми и для организации экспорта можно использовать:

Юрисдикция и тип структуры  Стоимость 
1. Компании из любых стран (в том числе из черных списков):
Багамские Острова - Компания IBC  от  2 050 USD
Белиз - Компания IBC от  1 060 USD
Болгария - Компания ООД от  1 573 USD
БВО - Компания BC от  1 940 USD
Гибралтар - Нерезидентная компания LTD от  3 626 USD
Гонконг - Компания LTD от  3 500 USD
Кипр - Компания LTD от  2 508 USD
Маврикий - Компания GBC-II от  3 950 USD
Мэн - Компания LTD от  4 521 USD
Невис - Компания LLC от  2 180 USD
ОАЭ (Рас-эль-Хайма) - Компания IBC от  4 500 USD
Панама - Нерезидентная компания SA от  1 750 USD
Сейшельские Острова - Компания IBC от  1 740 USD
 
2. Налогово-прозрачные структуры из респектабельных стран:
Великобритания - Партнерство LLP от  2 140 USD
Ирландия - Партнерство LP от  2 020 USD
Шотландия - Партнерство SLP от  2 500 USD

 

Если же хозяйственные операции могут быть признаны контролируемыми, то для экспорта из Украины применяются:

Юрисдикция и тип структуры Стоимость
1. Составные агентские схемы:
Великобритания - Компания LTD + Оффшор от  4 050 USD
Канада - Компания LTD + Оффшор от  7 060 USD
 
2. Составные агентские схемы с независимым агентом:
Английская компания с английским лицом по запросу

 

Для устранения риска признания оффшорной компании связанным лицом, ее акции передаются в частный фонд или траст. Такая схема владения оффшором становится все более актуальной в условиях роста финансовой прозрачности и внедрения международного автоматического обмена информацией

 

Указанная стоимость кажется слишком высокой?

Встречали предложения "Оффшор от $500" и даже дешевле?

Узнайте, чем опасна покупка дешевых оффшоров!

 

Что делать дальше

Оффшор - это сложный инструмент, который при неправильном обращении может принести серьезные неприятности. Лучше всего работают решения, созданные под вашу конкретную ситуацию опытными консультантами. Проконсультируйтесь со специалистом, а лучше с несколькими. Начните с нас - мы консультируем потенциальных клиентов до тех пор, пока им не станет ясно, нужен ли им оффшор вообще, и если да, то какой.

 

Остались вопросы?
Заполните заявку на бесплатную консультацию.

26.07.2019    Публичный реестр оффшорных владельцев британской недвижимости
В Великобритании продолжается процесс создания централизованного реестра зарубежных/оффшорных юридических лиц, которые владеют британским недвижимым имуществом (англ. Register of Overseas... [Читать далее]
19.07.2019    Рейтинг оффшоров от Tax Justice Network
28 мая 2019 года международная неправительственная организация Tax Justice Network представила публике очередное исследование влияния оффшоров на мировую экономику. [Читать далее]
12.07.2019    Очередные этапы валютной либерализации
Украинский Национальный банк (НБУ) продолжает устранять препятствия на пути к полной свободе перемещения капитала. Своими новыми постановлениями регулятор упразднил... [Читать далее]

Все новости
10.08.2019   Криптообменник в Эстонии
Лицензия на криптообменник в Эстонии с подключением платежей на сайте...[Читать далее]
06.02.2019   Что такое защита активов и зачем она нужна
Понятие, задача, стратегии и инструменты защиты активов...[Читать далее]

Все обновления

 

© 2019 Компания Nexus™. Все права защищены.

Аналитические материалы, размещенные на сайте , имеют исключительно информационное назначение, не являются предложением проводить операции на рынке ценных бумаг или осуществлять те или иные инвестиции, и не могут рассматриваться как специальная юридическая консультация или руководство к действию. Мы прилагаем все разумные усилия, чтобы публикуемая информация была актуальной, точной и достоверной. Тем не менее, Nexus™ не несет ответственность за убытки (как прямые, так и косвенные), полученные в результате самостоятельного использования опубликованной информации. Любые решения в области бизнеса и инвестиций всегда связаны с риском. Непременным условием принятия таких решений должно быть понимание этих рисков и осознание личной ответственности за результаты. Некоторые услуги могут быть ограничены для резидентов Украины.