Главный принцип защиты активов - отдалить реального собственника от его имущества, обеспечив при этом контроль над ним. На первый взгляд эти задачи кажутся взаимоисключающими. Тем не менее, подходящие решения имеются.
Схемы защиты активов делятся на три группы:
- Схемы, основанные на секретности владения. Прямой контроль при этом сохраняется, но личность владельца скрыта за фасадом номинального собственника. С ростом прозрачности и открытости современного общества такие схемы становятся менее эффективными и более рискованными. Пример: компания с акциями на предъявителя или номинальным акционером.
- Схемы, основанные на юридическом дистанцировании. Предполагают передачу юридического права собственности (но не бенефициарного права) от субъекта с высокими рисками субъекту с меньшими рисками. Таким лицом может быть компания, частный фонд или траст, созданные за пределами Украины. При этом у владельца имущества исчезает прямая юридическая связь с переданными активами, но сохраняется некоторый контроль над их целевым использованием.
- Схемы, основанные на обременении. Передача активов в залог доверенному лицу, после чего такие активы теряют свою экономическую ценность для вероятного противника. Доверенным лицом может быть нерезидентная финансовая компания или иностранный банк.
Украинское законодательство постоянно совершенствуется. Расширяется сотрудничество и обмен информацией, в том числе и с оффшорными юрисдикциями. Поэтому больше не следует надеяться на "полную тайну вкладов". По-настоящему надежными можно считать схемы защиты активов, которые можно без малейших опасений показать своему налоговому инспектору. Подробнее о защите активов.
Инструменты защиты активов
Что делать дальше
Оффшор - это сложный инструмент, который при неправильном обращении может принести серьезные неприятности. Лучше всего работают решения, созданные под вашу конкретную ситуацию опытными консультантами. Проконсультируйтесь со специалистом, а лучше с несколькими. Начните с нас - мы консультируем потенциальных клиентов до тех пор, пока им не станет ясно, нужен ли им оффшор вообще, и если да, то какой.
