Получение и ведение Sales Tax в США
Предоставляем комплексное налоговое сопровождение для бизнеса, работающего в США: налог с продажи (Sales Tax) и VAT.
Наши специалисты обладают глубокими знаниями американского налогового законодательства и готовы взять на себя все вопросы, связанные с бухгалтерским учетом и отчетностью.
Что мы делаем
- Регистрируем и сопровождаем бизнес: оформляем EIN и регистрацию в нужных штатах. Следим за изменениями законов и обновляем ваши данные.
- Ведем и своевременно подаем за вас налоговую отчетность (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно).
- Защищаем от штрафов и блокировок: проверяем расчеты налогов, чтобы избежать ошибок.
- Экономим ваши время и деньги.
Важно! В США VAT не работает как привычный нам федеральный налог в Европе. Вместо него используется система Sales Tax, регулируемая на уровне штатов. Каждый штат имеет свои правила, ставки, пороговые значения и исключения.
При этом термин «VAT» в США иногда используют для обозначения сумм, взимаемых за определённые услуги для иностранных компаний.
Логика применения Sales Tax в США
Регистрация для уплаты Sales Tax требуется, если ваш бизнес имеет налоговые обязательства в конкретном штате. Эти обязательства возникают при выполнении одного из следующих условий:
Экономический Nexus
Если вы превышаете определенные пороговые значения продаж или транзакций в штате. Например, в Неваде требуется регистрация при доходе более $100,000 или совершении более 200 транзакций.
Физический Nexus
Если у вас есть физическое присутствие в штате, например офис, склад, сотрудники или участие в мероприятиях (например, торговых шоу).
Онлайн-продажи в США
Налог с продаж по штатам будет отличаться в зависимости от установленных порогов продаж. Но в целом онлайн-торговля также подлежит регулированию и обязывает вас регистрироваться в системе.
Регистрация и список документов
Регистрация осуществляется через налоговые органы каждого штата. Для упрощения процесса можно использовать Streamlined Sales Tax Registration System (SSTRS), который охватывает 24 штата.
Базовые документы
- Идентификационный номер работодателя (EIN);
- Коды NAICS;
- Информация о бизнесе (тип, место и дата регистрации и т.д.);
- Информация о владельцах (имена, должности, адреса проживания и номера социального страхования (SSN);
- Оценка налоговых обязательств (прогнозируемый годовой, квартальный или месячный объем продаж).
В некоторых штатах могут потребоваться копии уставных документов компании (например, Articles of Organization/Incorporation) и/или свидетельство о регистрации торговой марки.
Как уплачивать Sales Tax?
После регистрации необходимо регулярно подавать налоговые декларации и перечислять собранный налог в соответствующие органы:
Частота
Обычно ежемесячно, ежеквартально или ежегодно — зависит от объема продаж в штате.
Методы
В большинстве штатов требуется электронная оплата через системы ACH или EFT.
Сроки
До установленного срока, чтобы избежать штрафов и процентов.
Мы имеем более 30 лет опыта в различных юрисдикциях: Америка, Европа и весь мир. Обратитесь к экспертам Nexus по налогам США прямо сейчас, чтобы получить бесплатную первую консультацию.
