29 января 2019 года в Лихтенштейне вступил в силу закон о централизованном реестре бенефициаров юридических лиц и трастов, одобренный местным парламентом (ландтагом) в декабре прошлого года.
ЛихтенштейнХотя Княжество Лихтенштейн формально не является членом Евросоюза, новый закон направлен на внедрение в этой юрисдикции некоторых положений "Четвертой анти-отмывочной Директивы" (Директивы Европейского парламента и Совета 2015/849/ЕU о предотвращении использования финансовой системы для отмывания денег и финансирования терроризма от 20 мая 2015 года).
В течение 6-ти месяцев с момента вступления закона в силу юридические лица и трасты княжества обязаны собрать и предоставить в местное Управление юстиции сведения о всех своих бенефициарах. О любых изменениях этой информации необходимо уведомлять в 30-дневный срок.
Следует отметить, что создаваемый в Лихтенштейне централизованный реестр бенефициаров не будет публичным.
Согласно положениям Четвертой Директивы, доступ к реестрам бенефициаров компаний должны иметь компетентные органы и так называемые "обязанные субъекты" (англ. Obliged Entities) - финансовые учреждения (банки, брокеры и т.д.) и лица, оказывающие разного рода профессиональные услуги (адвокаты, нотариусы и т.д.). Любое другое лицо может получить эту информацию при наличии "легитимного интереса". Что касается реестра бенефициаров трастов, то доступ к нему возможен только для компетентных органов и "обязанных субъектов".
За нарушение новых правил законом предусмотрено наложение штрафных санкций в размере до 200 тыс. швейцарских франков.
Документы
- Закон Лихтенштейна о реестре бенефициаров от 2018 года (нем)
- Четвертая анти-отмывочная Директива от 2015 года (англ)
Еще по теме
- Лихтенштейн становится прозрачным для Евросоюза
- Регистрация компании в Лихтенштейне
- Частный фонд в Лихтенштейне
