20 апреля Совет Европейского Союза официально одобрил решение о создании на территории стран ЕС центральных реестров бенефициарных владельцев юридических лиц. Данное решение проводится в жизнь в рамках политики ужесточения борьбы с отмыванием средств, полученных незаконным путём, и финансированием терроризма.
Доступ к информации о бенефициарах юрлиц по умолчанию будет предоставлен компетентным органам, подразделениям финансовой разведки и определенному кругу должностных лиц, которые по роду деятельности обязаны проводить надлежащую проверку (Due Diligence) своих клиентов.
В центральный реестр бенефициаров компаний в государствах-членах ЕС будет вноситься следующая информация:
- полное имя бенефициарного владельца юридического лица;
- дата рождения;
- гражданство;
- страна проживания;
- доля владения в юридическом лице и характер этого владения.
С другой стороны, информация о бенефициарах структур, создаваемых для защиты активов (трастов и частных фондов), будет фиксироваться только в тех случаях, когда активы таких структур будут создавать налоговые последствия.
Что касается публичной доступности информации о бенефициарах, то решение этого вопроса вынесено на отдельное усмотрение правительств государств-членов ЕС.
