20 квітня Рада Європейського Союзу офіційно схвалила рішення про створення на території країн ЄС центральних реєстрів бенефіціарних власників юридичних осіб. Це рішення впроваджується в рамках політики посилення боротьби з відмиванням коштів, отриманих незаконним шляхом, та фінансуванням тероризму.
Доступ до інформації про бенефіціарів юросіб за замовчуванням буде надаватися компетентним органам, підрозділам фінансової розвідки та певному колу посадових осіб, які за родом діяльності зобов'язані проводити належну перевірку (Due Diligence) своїх клієнтів.
У центральний реєстр бенефіціарів компаній у державах-членах ЄС буде вноситися така інформація:
- повне ім'я бенефіціарного власника юридичної особи;
- дата народження;
- громадянство;
- країна проживання;
- частка володіння в юридичній особі та характер цього володіння.
З іншого боку, інформація про бенефіціарів структур, створених для захисту активів (трастів і приватних фондів), буде фіксуватися лише в тих випадках, коли активи таких структур створюватимуть податкові наслідки.
Щодо публічної доступності інформації про бенефіціарів, то вирішення цього питання винесено на окремий розсуд урядів держав-членів ЄС.
