Техас не зря входит в тройку самых привлекательных штатов США для ведения бизнеса. Главное преимущество — это, конечно, налоги. В Техасе отсутствует Personal Income Tax. Это значит, что владельцы малого бизнеса, особенно те, кто работает как единственный участник LLC, не платят штатный налог с прибыли.
Для сравнения:
В Калифорнии ставка налога на доходы физлиц может достигать 13.3%.
В Нью-Йорке — до 10.9%.
В Техасе — 0%.
Таким образом, ваша компания в Техасе будет иметь минимальные налоговые обязательства. Кроме того, Техас предлагает:
- простое и понятное корпоративное законодательство, особенно для LLC и корпораций.
- низкие операционные расходы, включая аренду, оплату труда и коммунальные услуги.
- доступ к крупнейшим логистическим хабам США, включая порты, автотрассы и аэропорты.
- сильную деловую инфраструктуру и поддержку стартапов, в том числе тех, кто выходит на американский рынок из-за рубежа.
- огромный внутренний рынок штата с населением более 30 миллионов человек.
Из этой статьи вы узнаете, как зарегистрировать компанию в Техасе шаг за шагом — от выбора названия до подачи налоговой отчётности.
1. Выбор типа компании
Вариант #1. Общество с ограниченной ответственностью или LLC. Подходит для малого и среднего бизнеса. LLC сочетает в себе гибкость управления и ограниченную ответственность владельцев. В Техасе LLC не платит корпоративный налог на прибыль, но подлежит франшизному налогу (franchise tax), если доход превышает $2,47 млн. (данные на начало 2025 года).
При этом прибыль LLC облагается налогом на уровне владельцев (pass-through taxation), а подоходный налог в Техасе отсутствует (о чем мы уже упомянули выше).
Вариант #2. Компания в Техасе может быть зарегистрирована как C-Corp. Это выгодно для масштабного бизнеса или привлечения инвестиций. Но! В этом случае бизнес облагается налогом на уровне компании и акционеров (двойное налогообложение).
Вариант #3. S-Corp позволяет избежать этого, но имеет ограничения: не более 100 акционеров и только граждане/резиденты США.
Вариант #4. Индивидуальное предпринимательство. Самый простой способ как открыть компанию в Техасе. Из минусов: индивидуальное предпринимательство не защищает личные активы владельца, что делает его менее безопасным при рисках.
2. Выбор названия компании
Название компании в Техасе должно быть уникальным. Оно не может совпадать или быть слишком похожим на уже зарегистрированные наименования, вводить в заблуждение или содержать запрещённые слова (например, "bank", "university", если компания не имеет соответствующей лицензии). Также необходимо указание организационно-правовой формы — например, LLC или Corporation.
Перед регистрацией обязательно проведите проверку доступности названия через официальный сайт Texas Secretary of State или через систему SOSDirect. Если название свободно, его можно зарезервировать на 120 дней за отдельную плату (около $40). Это особенно полезно, если вы ещё не готовы подать документы, но хотите зафиксировать бренд.
3. Подготовка и подача документов
Подать документы можно онлайн через систему SOSDirect а также по почте или лично. Онлайн-регистрация — самый быстрый способ: обычно обработка занимает от 2 до 5 рабочих дней, тогда как бумажные заявки обрабатываются дольше (10-30 дней)..
Вот основной пакет документов, которые потребуются чтобы зарегистрировать компанию в Техасе:
- Certificate of Formation (Form 205 для LLC / Form 201 для корпорации). Это уставной документ с основной информацией о бизнесе: название, тип, адрес, цели деятельности;
- копии паспортов или других удостоверений личности учредителей (для нерезидентов - заграничный паспорт);
- информация о распределении долей между участниками (актуально для LLC) / протокол собрания директоров (для корпораций);
- данные о зарегистрированном агенте в Техасе (обязателен для всех форм бизнеса; агент должен быть резидентом штата);
- учредительный договор (Operating Agreement для LLC или Articles of Incorporation для корпорации), содержащий сведения о структуре управления, участниках, целях деятельности и, для корпораций, о количестве и стоимости акций;
- данные о торговой марке (если есть) и/или регистрация DBA (Doing Business As), если планируется ведение деятельности под другим именем;
- лицензии и разрешения, если вид деятельности требует специального регулирования.
Стоимость подачи документов в Техасе составляет $300 для LLC и корпораций. Дополнительно может взиматься сбор за онлайн-подачу (обычно около 2,7%). После одобрения заявителю высылается подтверждение регистрации (Certificate of Filing), и компания получает официальный статус.
4. Получение EIN (Employer Identification Number)
Для того, чтобы платить налоги В Техасе, иметь возможность нанимать сотрудников, вам потребуется Employer Identification Number. EIN — это буквально аналог ИНН для физических лиц.
В Техасе этот 9-значный номер необходим уже на начальном этапе, даже если вы не планируете нанимать персонал. Без Employer Identification Number невозможно открыть счет в банке, зарегистрировать торговую марку или предоставить франшизный налог (franchise tax).
EIN можно бесплатно получить онлайн на сайте IRS.gov. Процедура занимает несколько минут и доступна только по IP-адресу в США. Если вы подаете из-за границы, придется отправить форму SS-4 по факсу или по почте. В большинстве случаев EIN присваивается в течение одного дня.
5. Открытие банковского счета
Для открытия корпоративного банковского счета в Техасе понадобятся:
- свидетельство о регистрации компании (Certificate of Formation);
- Employer Identification Number;
- учредительные документы (Operating Agreement для LLC или устав для корпорации);
- данные о владельцах и управляющих;
- удостоверения личности (паспорт или водительские права);
- подтверждение адреса в США.
Банки могут запросить бизнес-лицензии, если деятельность требует разрешения, и документы, подтверждающие полномочия на открытие счета. Для нерезидентов часто требуется личное присутствие, но некоторые онлайн-банки (например, Wise, Payoneer) позволяют открыть счет дистанционно.
При выборе банка обратите внимание на типы счетов (расчетный, сберегательный), наличие онлайн-банкинга, условия по комиссиям и минимальному остатку, а также на возможность международных переводов. Для большинства компаний оптимален расчетный (checking) счет, обеспечивающий быстрый доступ к средствам и удобство расчетов с контрагентами.
6. Выбор системы налогообложения
Ниже представлены основные налоги в Техасе, которые платят все юридические лица:
- Федеральный налог на прибыль
Для корпораций (C-Corp) - 21% от прибыли.
Для LLC (сквозное налогообложение) - прибыль облагается по ставкам подоходного налога владельцев (10–37% в зависимости от дохода). - Налог с продаж (Sales Tax)
Базовая ставка в Техасе - 6,25% (может увеличиваться за счёт местных налогов до 8,25%). - Франшизный налог (Franchise Tax):
Применяется к компаниям с годовым доходом свыше $2,47 млн. Ставка зависит от расчётной базы (0,375–0,75% от маржи).
7. Лицензии и разрешения
Лицензии могут потребоваться для ресторанов, торговли алкоголем, медицинских, образовательных, строительных и транспортных услуг. В каждом городе и округе Техаса действуют свои правила и процедуры выдачи разрешений, поэтому важно уточнять требования именно по вашему адресу регистрации бизнеса.
Для проверки необходимости лицензий и разрешений рекомендуется обращаться в местную торговую палату (Chamber of Commerce), а также использовать онлайн-ресурсы:
- Веб-сайт Администрации малого бизнеса США (SBA) для поиска федеральных требований
- Официальные сайты города и округа, где планируется деятельность
- Разделы Licensing & Permits на сайте штата.
Важно! В штате нет единой универсальной бизнес-лицензии: разрешения оформляются по видам деятельности и юрисдикции. Поэтому важно заранее проверить все местные и отраслевые требования, чтобы избежать штрафов и приостановки работы бизнеса.
Ключ к успешному старту
Среди типичных ошибок при регистрации компании в Техасе можно выделить: выбор неподходящего типа юридического лица/недостаточную проверку уникальности названия/неполный пакет документов для подачи. Но самое главное, что имеет катастрофические последствия —- пренебрежение требованиями федерального и местного законодательства (включая своевременную подачу отчетности и получение необходимых лицензий).
Хотите открыть компанию в США и при этом избежать типичных ошибок ? Специалисты Nexus будут рады помочь вам в этом вопросе. Наши преимущества:
- тщательная проверка всех требований;
- грамотное оформление документов;
- понимание налоговой системы штата.
Поможем с выбором оптимальной структуры, получением EIN, регистрацией торговой марки, лицензий и разрешений, а также обеспечим полный бухгалтерский и юридический сервис.
