31 марта 2017 года в Нидерландах запущено публичное обсуждение законопроекта о централизованном реестре бенефициарных владельцев юридических лиц. Реестр бенефициаров должен стать составной частью местного торгового реестра, а некоторую информацию из него предлагается сделать публично доступной.
В законопроекте подчеркивается, что новые требования не будут касаться бенефициаров трастов, поскольку голландская правовая система не признает подобную юридическую конструкцию. Кроме того, от обязанности подавать информацию о своих бенефициарах предлагается освободить иностранные компании, ведущие свой бизнес в Нидерландах через постоянное представительство.
В соответствии с нынешним вариантом законопроекта, под "конечным бенефициаром" должно подразумеваться физическое лицо, которое реально владеет или контролирует компанию или иное юридическое лицо. На данный момент никаких дополнительных пояснений в отношении этого определения не имеется. Власти Нидерландов пообещали в ближайшее время разработать и опубликовать отдельное руководство, которое будет содержать более подробные определения "конечного бенефициара" в отношении каждого типа юридического лица.
Публично доступной предлагают сделать следующую информацию:
- имя конечного бенефициара;
- его месяц и год рождения;
- его гражданство и страна проживания;
- размер принадлежащей ему доли в юридическом лице.
Однако для получения реального доступа к этой информации заинтересованному лицу необходимо будет пройти регистрацию и уплатить специальный сбор.
Кроме того, в реестр бенефициаров должна будет подаваться и более "чувствительная" информация (копии идентификационных документов бенефициара; а также копии документов, удостоверяющих размер принадлежащей ему доли в юридическом лице). Но доступ к этой части реестра будут иметь только правоохранительные органы.
Конкретные сроки введения централизованного реестра бенефициаров пока не известны. Публичное обсуждение правительственных предложений продлится до 28 апреля 2017 года, после чего начнется процедура их имплементации в местное законодательство.
