31 березня 2017 року в Нідерландах розпочато публічне обговорення законопроєкту про централізований реєстр бенефіціарних власників юридичних осіб. Реєстр бенефіціарів має стати складовою частиною місцевого торгового реєстру, а деяку інформацію з нього пропонується зробити публічно доступною.
У законопроєкті підкреслюється, що нові вимоги не будуть стосуватися бенефіціарів трастів, оскільки голландська правова система не визнає таку юридичну конструкцію. Крім того, від обов'язку подавати інформацію про своїх бенефіціарів пропонується звільнити іноземні компанії, які ведуть свій бізнес у Нідерландах через постійне представництво.
Відповідно до нинішнього варіанту законопроєкту, під "кінцевим бенефіціаром" слід розуміти фізичну особу, яка реально володіє або контролює компанію чи інше юридичне обличчя. На даний момент жодних додаткових пояснень стосовно цього визначення не існує. Влада Нідерландів пообіцяла найближчим часом розробити та опублікувати окремий посібник, який міститиме більш детальні визначення "кінцевого бенефіціара" щодо кожного типу юридичної особи.
Публічно доступною пропонують зробити таку інформацію:
- ім'я кінцевого бенефіціара;
- його місяць і рік народження;
- його громадянство та країна проживання;
- розмір належної йому частки в юридичній особі.
Проте для отримання реального доступу до цієї інформації зацікавленій особі необхідно буде пройти реєстрацію та сплатити спеціальний збір.
Крім того, у реєстр бенефіціарів має подаватися і більш "чутлива" інформація (копії ідентифікаційних документів бенефіціара; а також копії документів, що посвідчують розмір належної йому частки в юридичній особі). Але доступ до цієї частини реєстру матимуть лише правоохоронні органи.
Конкретні терміни введення централізованого реєстру бенефіціарів поки невідомі. Публічне обговорення урядових пропозицій триватиме до 28 квітня 2017 року, після чого розпочнеться процедура їх імплементації в місцеве законодавство.
