В начале января 2019 года Национальный банк Украины (НБУ) утвердил и опубликовал все нормативные акты, необходимые для полноценной работы новой системы валютного регулирования. Наряду с недавно принятым законом о валюте, эти документы станут правовой основой проведения валютных операций внутри страны и осуществления зарубежных транзакций.

Регистрация оффшорных компаний, частных фондов и трастовНапомним, закон о валюте и валютных операциях (далее по тексту "Закон") был одобрен Верховной Радой Украины 21 июня 2018 года. Формальное вступление Закона в силу произошло 7 июля 2018 года. Однако действовать он начнет только с 7 февраля 2019 года.

С целью реализации положений Закона украинский Нацбанк разработал комплексную систему подзаконного валютного регулирования. Основу этой системы составили восемь постановлений, которые заменят собой предыдущий массив из нескольких десятков нормативно-правовых актов в сфере валютных отношений. Кроме того, Правлением НБУ было утверждено несколько дополнительных постановлений технического характера.

Большинство новых валютных постановлений вступят в силу 7 февраля 2019 года одновременно с началом действия Закона.

 

Структура подзаконного регулирования

Основные постановления:

  • Постановление Правления НБУ № 1: "Об утверждении Положения о структуре валютного рынка Украины, условиях и порядке торговли иностранной валютой и банковскими металлами на валютном рынке Украины";
  • Постановление Правления НБУ № 2: "Об утверждении Положения об осуществлении операций с валютными ценностями";
  • Постановление Правления НБУ № 3: "Об утверждении Положения о трансграничном перемещении валютных ценностей";
  • Постановление Правления НБУ № 4: "Об утверждении Положения о перечне мер защиты, порядке и критериях их введения, продления и досрочного прекращения";
  • Постановление Правления НБУ № 5: "Об утверждении Положения о мерах защиты и определении порядка осуществления отдельных операций в иностранной валюте";
  • Постановление Правления НБУ № 6: "Об утверждении Положения о порядке предоставления банками Национальному банку Украины информации по договорам, предусматривающим исполнение резидентами долговых обязательств перед нерезидентами-кредиторами по привлеченным резидентами кредитам и займам";
  • Постановление Правления НБУ № 7: "Об утверждении Инструкции о порядке валютного надзора банками за соблюдением резидентами предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров";
  • Постановление Правления НБУ № 8: "Об утверждении Положения о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях".

Некоторые технические постановления:

  • Постановление Правления НБУ № 10: "Об утверждении правил функционирования Системы подтверждения сделок на валютном рынке Украины";
  • Постановление Правления НБУ № 13: "Об утверждении Положения о валютном надзоре";
  • Постановление Правления НБУ № 16: "О документе для учета и регистрации валютно-обменных операций".

 

Содержание валютных постановлений

Постановлениями предусмотрено значительное смягчение правил и условий функционирования украинского валютного рынка, а именно:

  • вдвое увеличивается предельный срок осуществления расчетов по экспортно-импортным контрактам (до 365 дней);
  • отменяется валютный надзор за экспортно-импортными операциями на сумму до 150 тыс. гривен;
  • разрешается свободное использование счетов юридических лиц за рубежом (кроме операций перевода средств из Украины на такие счета);
  • отменяются индивидуальные лицензии на валютные операции - их заменит система электронных лимитов (2 млн. евро в год для юридических лиц; 50 тыс. евро в год для физических лиц);
  • отменяются санкции в виде прекращения внешнеэкономической деятельности за нарушение сроков расчетов;
  • отменяется ограничение на досрочное погашение внешних обязательств;
  • разрешается заключение валютных форвардов для хеджирования экспортно-импортных и долговых операций;
  Валютный форвард (англ. Currency Forward) - это валютная операция по договору, который удостоверяет обязательство сторон приобрести (продать) иностранную валюту в определенное время и на определенных условиях в будущем с фиксацией цены такой сделки при заключении договора.
  • разрешается осуществление операций по счетам юридических лиц-нерезидентов в банках Украины;
  • отменяется процедура регистрации внешних заимствований;
  • разрешается онлайн-покупка иностранной валюты физическими лицами (в пределах лимита покупки наличной валюты - до 150 тыс. гривен в день в эквиваленте);
  • разрешается банкам продавать своим клиентам государственные ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, за иностранную валюту;
  • разрешается заключение банками валютных свопов с резидентами и нерезидентами;
  Валютный своп (англ. Currency Swap) - это валютная операция по договору, который предусматривает покупку (продажу, обмен) иностранной валюты с обратной ее продажей (покупкой, обменом) на определенную дату в будущем с фиксацией условий этих операций (курсов, объемов, дат валютирования и т.д.) во время заключения договора.
  • разрешаются безлимитные инвестиции банков в ценные бумаги инвестиционного класса;
  • увеличивается лимит на переводы иностранной валюты за границу без открытия счета для физических лиц - с 15 до 150 тыс. гривен в год;
  • увеличивается лимит на покупку банковских металлов физическими и юридическими лицами с 3,21 тройской унции (100 г.) в неделю до эквивалента 150 тыс. гривен в день (без ограничений для юридических лиц, ведущих деятельность, связанную с использованием банковских металлов);
  • разрешается юридическим лицам ввоз-вывоз банковских металлов, если это предусмотрено их уставом;
  • разрешается резидентам внесение платежей в иностранной валюте при страховании жизни;
  • разрешается осуществлять инвестиции и кредитовать резидентов со счета ЛОРО в гривнах банка-нерезидента;
  Счет ЛОРО (англ. Loro Account) - это счет, открытый банком своему банку-корреспонденту, на котором отображаются все операции, осуществляемые по его поручению. Происходит от итальянского словосочетания Loro Conto, которое означает "ваш счет у нас".
  • банкам-нерезидентам разрешается покупать валюту на всю сумму остатка в гривнах на счету ЛОРО;
  • разрешается покупать и накапливать иностранную валюту на счетах для выплат по внешним заимствованиям;
  • разрешается осуществление инвестиций в Украину в валютах не только первой, но и второй группы;
  Согласно украинского Классификатора иностранных валют, в так называемую "вторую группу" входят конвертируемые валюты, которые не используются широко для осуществления платежей по международным операциям. Среди прочих, ко второй группе относятся национальные денежные единицы большинства стран постсоветского пространства.
  • отменяется двойной контроль по операциям экспорта продукции - валютный надзор будет осуществлять только тот банк, который получил информацию о соответствующей таможенной декларации;
  • унифицируется перемещение валютных ценностей через государственную границу.

 

Отмена валютного контроля

В рамках новой системы валютного регулирования Национальный банк переходит от тотального валютного контроля по каждой операции к выборочному валютному надзору, который будет действовать по принципу "больше рисков - больше внимания, меньше рисков - меньше внимания".

Банки смогут ослабить надзор по большинству операций, которые не имеют признаков "сомнительных" (несовпадение объемов операций с объемами обычной деловой активности, несоответствие сути операции содержанию деятельности клиента, использование в расчетах компаний-оболочек и т.д.). Кроме того, отменяется требование о составлении банками обязательного письменного заключения о результатах анализа клиентской операции.

 

Действующие валютные ограничения

Закон и разработанные на его основе постановления оставляют за Нацбанком право принимать временные меры защиты в сфере валютных отношений в случае возникновения обстоятельств, угрожающих стабильности финансовой системы Украины.

На этом основании некоторые валютные ограничения останутся в силе и после начала действия Закона. Как заверяют в НБУ, ограничения будут иметь исключительно превентивный характер. Конечная цель регулятора остается неизменной - постепенный переход на режим свободного движения капитала. Для наглядной иллюстрации этой цели была разработана специальная дорожная карта, отображающая запланированные этапы либерализации валютного регулирования.

Снятие ограничений будет проводиться по мере нормализации экономического состояния страны, при оценке которого во внимание принимаются темпы роста ВВП, динамика инфляции, стабильность национального финансового рынка, общая ситуация на внешних рынках и ряд других индикаторов.

Еще одним условием полной отмены всех валютных ограничений является принятие Верховной Радой законов, направленных на повышение качества регулирования финансового рынка и предотвращение оттока капитала за рубеж (закона об имплементации Плана BEPS).

 

Документы

 

Еще по теме

 

Остались вопросы?
Заполните заявку на бесплатную консультацию.

14.06.2019    Канада: реестры лиц с существенным контролем
С 13 июня 2019 года канадские частные компании должны вести реестры лиц с существенным контролем. Эта обязанность закреплена законом о бюджетных мерах на 2018-2019... [Читать далее]
07.06.2019    Британцы затеяли реформу Реестра компаний
5 мая 2019 года власти Великобритании инициировали публичное обсуждение новых правил работы местного Реестра компаний (англ. Companies House). [Читать далее]
31.05.2019    Новые ограничения для белизских оффшоров
Правительство Белиза запретило использование компаний международного бизнеса (англ. International Business Companies, сокр. IBC) в схемах владения интеллектуальной собственностью. [Читать далее]

Все новости
06.02.2019   Что такое защита активов и зачем она нужна
Понятие, задача, стратегии и инструменты защиты активов...[Читать далее]
16.10.2018   Вольфсбергские принципы
Каким образом банки следят за своими клиентами и пресекают отмывание грязных денег...[Читать далее]

Все обновления

 

© 2019 Компания Nexus Ltd. Все права защищены.

Аналитические материалы, размещенные на сайте , имеют исключительно информационное назначение, не являются предложением проводить операции на рынке ценных бумаг или осуществлять те или иные инвестиции, и не могут рассматриваться как специальная юридическая консультация или руководство к действию. Мы прилагаем все разумные усилия, чтобы публикуемая информация была актуальной, точной и достоверной. Тем не менее, компания Nexus Ltd не несет ответственность за убытки (как прямые, так и косвенные), полученные в результате самостоятельного использования опубликованной информации. Любые решения в области бизнеса и инвестиций всегда связаны с риском. Непременным условием принятия таких решений должно быть понимание этих рисков и осознание личной ответственности за результаты. Некоторые услуги могут быть ограничены для резидентов Украины.