Влада Кіпру продовжує виконувати дані раніше європейській «трійці» зобов'язання щодо усунення випадків ухилення від сплати податків і легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом. Серед «свіжоприйнятих» заходів – поправки до національного законодавства про реєстрацію трастів.
Оновлені вимоги, опубліковані 9 вересня 2013 року, передбачають обов'язкову реєстрацію інформації про довірчу власність на території Кіпру.
Особи, що надають послуги з управління такою власністю, тепер повинні перевіряти особу її бенефіціарних власників, а також надані ними відомості. Зокрема, йдеться про перевірку:
- довірчих власників;
- довірителів;
- бенефіціарних власників;
- піклувальників (при їх наявності);
- консультантів з інвестицій, податкових консультантів, бухгалтерів (при їх наявності);
- інших осіб, що здійснюють оперативний контроль над довірчою власністю.
Зазначена інформація підлягає зберіганню на території Кіпру і повинна буде надаватися компетентним державним органам за їх запитом.
Зазначені дані будуть вноситися в Реєстр довірчої власності, зберігати який, відповідно до прийнятих змін, уповноважені такі органи:
- Комісія з цінних паперів і бірж Кіпру;
- Колегія адвокатів Кіпру;
- Асоціація дипломованих бухгалтерів Кіпру.
Перелічені органи мають право за родом своєї діяльності обмінюватися даними, що містяться в Реєстрі, проте для громадськості така інформація залишається закритою.
Уповноваженим органам протягом 15 днів з моменту заснування трасту (або з дати, починаючи з якої траст регулюється законом Кіпру) повинні надаватися такі відомості про довірчу власність:
- назва трасту;
- імена та адреси всіх довірчих власників;
- дата створення трасту;
- дата змін у закони, що регулюють довірче управління;
- дата припинення трасту.
Щодо вже заснованих трастів відповідні дані повинні бути надані в компетентні органи протягом півроку.
На думку ініціаторів законодавчих змін, внесені поправки не вплинуть на рівень конфіденційності інформації про довірчу власність, підвищивши при цьому міжнародну (особливо для ЄС) привабливість кіпрських трастів.
