Сінгапурське Управління Бухобліку та Корпоративного Регулювання (ACRA) заявило, що всі сінгапурські компанії зобов'язані будуть збирати та зберігати інформацію про своїх «контролерів». Відповідні зміни в місцеве корпоративне законодавство набудуть чинності вже з 31 березня 2017 року.
Мета нововведень – підвищення прозорості сінгапурських структур та недопущення їх використання у незаконних схемах, що повинно підвищити репутацію Сінгапура як респектабельного фінансового центру.
Публічні консультації щодо нових правил тривали кілька місяців. За результатами було вирішено відмовитися від терміна «бенефіціар компанії» і піти в цьому питанні шляхом Великобританії, зробивши акцент на «контролі».
Хто вважається «контролером» компанії
Це особа (фізична або юридична), яка:
- Володіє більш ніж 25% акцій компанії; або
- Здійснює більш ніж 25% голосуючих прав за акціями компанії; або
- Має право на більш ніж 25% від капіталу або доходів компанії; або
- Має право призначати або знімати більшість директорів компанії; або
- Іншим чином здійснює «контроль» над компанією.
Сінгапурські компанії зобов'язані вести і за потреби оновлювати свої внутрішні «Реєстри контролерів» (Register of Registrable Controllers).
Реєстри повинні зберігатися за юридичною адресою компанії або адресою її реєстраційного агента. Вони можуть вестися як у паперовій, так і в електронній формі.
Реєстри контролерів не будуть публічно доступними (доступ до них отримають лише місцеві компетентні органи).
Аналогічні правила будуть поширюватися на місцеві партнерства LLP і на філії іноземних компаній у Сінгапурі.
Ще по темі
- Детальніше про правила ведення реєстру контролерів у Сінгапурі (англ)
- Реєстрація офшору у Сінгапурі - компанія LTD як інструмент міжнародної торгівлі
