З моменту витоку інформації про клієнтів панамської юридичної фірми Mossack Fonseca (т. з. «Панамські документи») минуло півроку. І хоча ця подія вже зійшла з перших шпальт світових видань, наслідки скандалу досі дають про себе знати.
Одним з таких наслідків став штраф, який 11 листопада 2016 року був накладений регулятором Британських Віргінських Островів (Financial Services Commission) на дочірню структуру Mossack Fonseca на БВО (компанію Mossack Fonseca & Co (BVI) Ltd).
Розмір штрафу склав 440 000 доларів США - рекордна сума для даної юрисдикції. Підставою для накладення стягнення на компанію стали грубі порушення місцевого Кодексу про боротьбу з відмиванням незаконно отриманих коштів і фінансуванням тероризму (Anti-Money Laundering and Terrorist Financing Code of Practice, 2008).
А перелік конкретних правопорушень виглядає наступним чином:
- Відсутня ефективна система внутрішнього контролю, необхідна для виконання місцевого «антивідмивочного» законодавства.
- Відсутня система оцінки ризиків щодо клієнтів.
- Відсутня адекватна та надійна система перевірки благонадійності клієнтів (Due Diligence).
- Повністю відсутня система розширеної перевірки благонадійності клієнтів у окремих випадках (Enhanced Due Diligence).
- Не проводилося регулярне оновлення відомостей про благонадійність клієнтів.
- Відсутня система верифікації та ідентифікації клієнтів, яких представляли треті особи за довіреністю.
- Не вівся належним чином реєстр клієнтів та інформації про їх благонадійність.
- Не була належним чином організована робота посадової особи, відповідальної за дотримання вимог законодавства (Compliance Officer).
З огляду на широко розгалужену структуру зв'язків Mossack Fonseca, можна припустити, що історія ще далеко не завершена. А покарання численних компаній та фірм, так чи інакше пов'язаних з панамцями, триватимуть у майбутньому.
