Влада Гонконгу послідовно втілює в життя проголошений курс на підвищення фінансової та корпоративної прозорості. З цією метою на початку 2018 року було прийнято низку нормативних актів, що регулюють різні аспекти створення та функціонування гонконгських приватних компаній.
Реєстр осіб з суттєвим контролем
Найважливішою зміною стали прийняті 24 січня 2018 року поправки до місцевого закону про компанії, якими введено обов'язок для всіх приватних компаній Гонконгу вести "Реєстри осіб з суттєвим контролем" (англ. Significant Controllers Register, скор. SC Register).
Згідно з законом, "особою з суттєвим контролем" вважається фізична або юридична особа, яка:
- прямо або опосередковано володіє понад 25% акцій компанії, або понад 25% капіталу компанії (якщо компанія не випускає акцій), або правом отримання понад 25% прибутку компанії; або
- прямо або опосередковано здійснює понад 25% голосуючих прав; або
- має повноваження прямо або опосередковано призначати і знімати більшість ради директорів компанії; або
- має право на здійснення або фактично здійснює суттєвий вплив та контроль над управлінням компанією будь-яким іншим способом; або
- має право на здійснення або фактично здійснює суттєвий вплив та контроль над іншою компанією або трастом, які в свою чергу відповідають першим чотирьом пунктам.
Усі гонконгські компанії будуть зобов'язані:
- отримувати детальну інформацію про всіх своїх осіб з суттєвим контролем, яка повинна включати в себе:
- повне ім'я (офіційна назва у разі юридичної особи),
- номер паспорта або іншого ідентифікаційного документа (реєстраційний номер у разі юридичної особи),
- адреса проживання (країна реєстрації та юридична адреса у разі юридичної особи),
- дату, з якої особа набула суттєвого контролю над компанією,
- опис юридичної природи такого контролю (яким чином він здійснюється).
- вносити цю інформацію в реєстр осіб з суттєвим контролем;
- зберігати цей реєстр за своєю юридичною адресою (або в будь-якому іншому місці в Гонконзі за умови, що компанія повідомить про це місце гонконгський Реєстр компаній);
- за потреби оновлювати реєстр.
Реєстр осіб з суттєвим контролем буде суто внутрішнім корпоративним документом гонконгських компаній. Тобто ця інформація не буде зводитися в єдину централізовану базу і не стане публічно доступною (на відміну від Великої Британії та деяких інших держав). Тим не менш, компанія буде зобов'язана надавати доступ до свого реєстру місцевим компетентним органам (Реєстру компаній, Поліції, Податковому управлінню тощо) на їх запит.
Правила про реєстри осіб з суттєвим контролем набувають чинності з 1 березня 2018 року.
Надання трастових та корпоративних послуг
З 1 березня 2018 року в Гонконзі також змінюється режим регулювання трастових та корпоративних послуг. Усі місцеві провайдери таких послуг будуть зобов'язані отримувати відповідну ліцензію від гонконгського Реєстру компаній.
Для успішного задоволення заявки на отримання ліцензії провайдер повинен відповідати доволі жорстким вимогам та обмеженням, а також взяти на себе зобов'язання належним чином перевіряти благонадійність усіх своїх клієнтів на предмет відповідності місцевим законам про протидію відмиванню незаконно отриманих коштів.
Для нині діючих провайдерів трастових та корпоративних послуг передбачено 120-денний перехідний період. Такі провайдери будуть вважатися власниками "умовної ліцензії" і зможуть продовжувати свою діяльність у звичайному режимі до 29 червня 2018 року, подавши при цьому заявку на отримання повноцінної ліцензії за новими правилами. За надання трастових або корпоративних послуг без ліцензії встановлено штраф у розмірі до 100 тис. гонконгських доларів (близько 13 тис. доларів США) та тюремне ув'язнення на строк до 6 місяців.
Таким чином, власникам гонконгських компаній, трастів або інших структур буде не зайвим упевнитися, що їхній місцевий провайдер отримав ліцензію на надання відповідних послуг. Перевірити цю інформацію можна буде на спеціально створеному вебсайті провайдерів трастових та корпоративних послуг Гонконгу.
Документи
- Поправки до закону про компанії від 2018 року (Companies (Amendment) Ordinance 2018) (англ)
- Циркуляр-роз'яснення Реєстру компаній про ліцензування провайдерів трастових та корпоративних послуг (англ)
Ще по темі
- У Гонконзі знову ввели збори при видачі свідоцтв про реєстрацію
- Гонконг розширює мережу партнерів по обміну інформацією
