Тринідад і Тобаго, маленька острівна країна в Карибському морі, залишилася єдиною юрисдикцією в чорному списку ОЕСР, яка "не дотримується міжнародних стандартів фінансової прозорості і не прогресує в цьому напрямку" (Non-Compliant Jurisdiction).
28 червня 2017 року був опублікований черговий звіт ОЕСР з даної тематики. Окрім чорного списку, в звіті також фігурує "сірий", в який вносяться країни, "частково відповідні стандартам" (Partially Compliant Jurisdiction). Цього року сірий список поповнили Маршаллові Острови (раніше були в чорному).
Інші офшори, які раніше знаходилися в чорному і сірому списках ОЕСР, під тиском "прогресивної громадськості" приєднувалися до механізмів міжнародного обміну інформацією та вносили необхідні зміни у своє внутрішнє законодавство. Фахівці ОЕСР гідно оцінили ці "титанічні зусилля" і перевели такі юрисдикції в почесну категорію "в основному відповідні стандартам" (Largely Compliant Jurisdiction). Цього року такої честі удостоїлися: Андорра, Антигуа і Барбуда, Вануату, Гватемала, Домініка, Домініканська Республіка, Коста-Ріка, Ліван, Мікронезія, Науру, Об'єднані Арабські Емірати, Панама і Самоа.
Щоб уникнути потрапляння в чорний і сірий списки, юрисдикція повинна відповідати цілому ряду вимог, головними з яких є:
- Ефективне реагування на запити про надання інформації
- Зобов'язання приєднатися до механізмів автоматичного обміну податковою інформацією
На думку експертів ОЕСР, переважна більшість офшорів в останні кілька років продемонстрували значний прогрес у дотриманні міжнародних норм фінансової прозорості. При цьому єдина країна, яка залишилася в нинішній редакції чорного списку (Тринідад і Тобаго), була охарактеризована як "юрисдикція, що не має значного фінансового сектора економіки і тому не становить особливого ризику".
Ще по темі
