Национальный банк предоставил возможность открывать счета в Украине компаниям-нерезидентам, в том числе иностранным инвестиционным фондам и компаниям по управлению активами, действующих от имени таких фондов.

Регистрация оффшоров, частных фондов и трастовПраво юридических лиц-нерезидентов обслуживаться в украинских финансовых учреждениях и напрямую осуществлять через них валютные операции закреплено в Соглашении об ассоциации между Украиной и Европейским союзом, а также в Законе о валюте и валютных операциях.

Для обеспечения реализации этого права Нацбанку пришлось существенно пересмотреть свою старую Инструкцию об открытии и закрытии банковских счетов, утвержденную Постановлением Правления Национального банка № 492 от 12 ноября 2003 года.

Обновленная версия Инструкции регулирует порядок открытия и закрытия банками:

  • счетов резидентов и нерезидентов Украины (физических и юридических лиц);
  • корреспондентских счетов банков-резидентов и банков-нерезидентов;
  • счетов международных финансовых организаций, а также управляющих по договорам управления активами.

Инструкцией предусмотрено упрощение порядка открытия счетов благодаря следующим новациям:

  • отмена предоставления клиентами при открытии счетов карточки с образцами подписей - распоряжение счетом будет осуществляться на основании перечня лиц, которые согласно законодательству имеют на это право;
  • изменение наименования юридического лица не предусматривает закрытие действующих счетов.

Кроме того, Инструкция теперь не содержит так называемых "режимов счетов клиентов" (то есть ограничений по проведению операций со счетами), а лишь определяет некоторые особенности осуществления операций по счетам отдельных клиентов.

Новая редакция Инструкции об открытии и закрытии счетов утверждена постановлением Правления Национального банка Украины № 56 от 1 апреля 2019 года. Обновленная Инструкция вступила в силу 4 апреля 2019 года.

Одновременно с разрешением иностранным компаниям открывать счета в украинских финучреждениях Нацбанк ужесточил меры противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Это выразилось во внесении изменений в Положение об осуществлении банками финансового мониторинга. Главная цель изменений - внедрение механизмов выявления банками среди юридических лиц-нерезидентов так называемых "компаний-пустышек", которые считаются одним из основных инструментов трансграничного отмывания преступных доходов.

Изменения включают:

  • определение "компании-пустышки";
  Компанией-пустышкой (укр. Компанія-оболонка) отныне считается юридическое лицо-нерезидент, которое не осуществляет фактической хозяйственной деятельности в стране своей регистрации (у нее отсутствуют достаточные активы и/или сотрудники для осуществления соответствующего вида хозяйственной деятельности) и/или структура собственности которой не позволяет установить ее реальных конечных бенефициарных владельцев (контролеров).
  • закрепление процедуры осуществления анализа информации и документов для выявления "пустышек";
  • регламентацию действий банка в случае подтверждения того, что клиент является "компанией-пустышкой" или отказа клиента в предоставлении банку необходимых документов и информации в случае, если предоставленных документов недостаточно для осуществления соответствующего анализа.

Вместе с тем, требования об осуществлении анализа информации и документов на предмет выявления признаков "пустышки" не распространяются на юридических лиц-нерезидентов, являющихся холдинговыми компаниями, при условии, что:

  • структура собственности таких компаний является прозрачной и позволяет определить их конечных бенефициарных владельцев (контролеров); и
  • хозяйственная деятельность таких компаний дает возможность полного понимания ее характера.

Изменения в Положение об осуществлении банками финансового мониторинга утверждены постановлением Правления Национального банка Украины № 58 от 2 апреля 2019 года. Изменения вступили в силу 4 апреля 2019 года.

 

Документы

 

Еще по теме

 

Остались вопросы?
Заполните заявку на бесплатную консультацию.

17.05.2019    Швейцария ратифицирует Конвенцию MLI
22 марта 2019 года швейцарский парламент предварительно одобрил ратификацию "Многосторонней конвенции по внедрению мер, относящихся к налоговым договорам, в целях противодействия... [Читать далее]
10.05.2019    Увеличен лимит на вывод дивидендов из Украины
Украинский Национальный банк (НБУ) повысил лимит на репатриацию дивидендов с 7 до 12 млн. евро в месяц. По мнению регулятора, эта... [Читать далее]
03.05.2019    Правила Substance в Коронных владениях
Власти британских Коронных владений (Гернси, Джерси и Острова Мэн) завершили разработку нормативно-правовой базы противодействия "компаниям-пустышкам". Последним штрихом стал выпуск совместного справочного... [Читать далее]

Все новости
06.02.2019   Что такое защита активов и зачем она нужна
Понятие, задача, стратегии и инструменты защиты активов...[Читать далее]
16.10.2018   Вольфсбергские принципы
Каким образом банки следят за своими клиентами и пресекают отмывание грязных денег...[Читать далее]

Все обновления

 

© 2019 Компания Nexus Ltd. Все права защищены.

Аналитические материалы, размещенные на сайте , имеют исключительно информационное назначение, не являются предложением проводить операции на рынке ценных бумаг или осуществлять те или иные инвестиции, и не могут рассматриваться как специальная юридическая консультация или руководство к действию. Мы прилагаем все разумные усилия, чтобы публикуемая информация была актуальной, точной и достоверной. Тем не менее, компания Nexus Ltd не несет ответственность за убытки (как прямые, так и косвенные), полученные в результате самостоятельного использования опубликованной информации. Любые решения в области бизнеса и инвестиций всегда связаны с риском. Непременным условием принятия таких решений должно быть понимание этих рисков и осознание личной ответственности за результаты. Некоторые услуги могут быть ограничены для резидентов Украины.