Национальный банк предоставил возможность открывать счета в Украине компаниям-нерезидентам, в том числе иностранным инвестиционным фондам и компаниям по управлению активами, действующих от имени таких фондов.
Право юридических лиц-нерезидентов обслуживаться в украинских финансовых учреждениях и напрямую осуществлять через них валютные операции закреплено в Соглашении об ассоциации между Украиной и Европейским союзом, а также в Законе о валюте и валютных операциях.
Для обеспечения реализации этого права Нацбанку пришлось существенно пересмотреть свою старую Инструкцию об открытии и закрытии банковских счетов, утвержденную Постановлением Правления Национального банка № 492 от 12 ноября 2003 года.
Обновленная версия Инструкции регулирует порядок открытия и закрытия банками:
- счетов резидентов и нерезидентов Украины (физических и юридических лиц);
- корреспондентских счетов банков-резидентов и банков-нерезидентов;
- счетов международных финансовых организаций, а также управляющих по договорам управления активами.
Инструкцией предусмотрено упрощение порядка открытия счетов благодаря следующим новациям:
- отмена предоставления клиентами при открытии счетов карточки с образцами подписей - распоряжение счетом будет осуществляться на основании перечня лиц, которые согласно законодательству имеют на это право;
- изменение наименования юридического лица не предусматривает закрытие действующих счетов.
Кроме того, Инструкция теперь не содержит так называемых "режимов счетов клиентов" (то есть ограничений по проведению операций со счетами), а лишь определяет некоторые особенности осуществления операций по счетам отдельных клиентов.
Новая редакция Инструкции об открытии и закрытии счетов утверждена постановлением Правления Национального банка Украины № 56 от 1 апреля 2019 года. Обновленная Инструкция вступила в силу 4 апреля 2019 года.
Одновременно с разрешением иностранным компаниям открывать счета в украинских финучреждениях Нацбанк ужесточил меры противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Это выразилось во внесении изменений в Положение об осуществлении банками финансового мониторинга. Главная цель изменений - внедрение механизмов выявления банками среди юридических лиц-нерезидентов так называемых "компаний-пустышек", которые считаются одним из основных инструментов трансграничного отмывания преступных доходов.
Изменения включают:
- определение "компании-пустышки";
| Компанией-пустышкой (укр. Компанія-оболонка) отныне считается юридическое лицо-нерезидент, которое не осуществляет фактической хозяйственной деятельности в стране своей регистрации (у нее отсутствуют достаточные активы и/или сотрудники для осуществления соответствующего вида хозяйственной деятельности) и/или структура собственности которой не позволяет установить ее реальных конечных бенефициарных владельцев (контролеров). |
- закрепление процедуры осуществления анализа информации и документов для выявления "пустышек";
- регламентацию действий банка в случае подтверждения того, что клиент является "компанией-пустышкой" или отказа клиента в предоставлении банку необходимых документов и информации в случае, если предоставленных документов недостаточно для осуществления соответствующего анализа.
Вместе с тем, требования об осуществлении анализа информации и документов на предмет выявления признаков "пустышки" не распространяются на юридических лиц-нерезидентов, являющихся холдинговыми компаниями, при условии, что:
- структура собственности таких компаний является прозрачной и позволяет определить их конечных бенефициарных владельцев (контролеров); и
- хозяйственная деятельность таких компаний дает возможность полного понимания ее характера.
Изменения в Положение об осуществлении банками финансового мониторинга утверждены постановлением Правления Национального банка Украины № 58 от 2 апреля 2019 года. Изменения вступили в силу 4 апреля 2019 года.
Документы
- Соглашение об ассоциации между Украиной и Европейским союзом от 21.03.2014 (27.06.2014)
- Закон о валюте и валютных операциях от 21.06.2018 № 2473-VIII
- Постановление о внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины (новая редакция Инструкции об открытии и закрытии счетов) от 01.04.2019 № 56
- Постановление об утверждении изменений в Положение об осуществлении банками финансового мониторинга от 02.04.2019 № 58
Еще по теме
- Нацбанк Украины завершил разработку валютных постановлений
- Украина наращивает усилия по реализации Плана действий BEPS
- Регистрация оффшоров для инвестиций в Украину
- Открытие счетов в зарубежных банках
- Каким образом банки следят за своими клиентами и пресекают отмывание грязных денег
