У державному Реєстрі компаній Британських Віргінських Островів готуються застосовувати жорсткі санкції до компаній, які не надали інформацію про своїх директорів. "Найвищою мірою покарання" стане виключення компанії-порушника з Реєстру.
Нагадаємо, вимога розкривати відомості про директорів була закріплена у 2015 році поправками в місцевий закон про компанії. Поправки набрали чинності 15 січня 2016 року. Згідно з новими правилами, з 1 квітня 2016 року всі засновані на БВО компанії повинні протягом 14-ти днів з моменту реєстрації відправити до Реєстру компаній копію свого внутрішнього реєстру директорів (англ. Register of Directors, скор. RoD).
Якщо директор компанії є фізичною особою, то у внутрішній реєстр вноситься наступна інформація:
- повне ім'я;
- колишнє повне ім'я (якщо ім'я змінювалося);
- дата призначення на посаду директора або попередньої номінації як "резервного директора" (англ. Reserve Director);
- дата припинення повноважень як директора або анулювання номінації як "резервного директора";
- адреса для здійснення ділового листування (англ. Address for the Service of Documents);
- адреса проживання (англ. Usual Residential Address);
- дата народження;
- громадянство/підданство (у разі наявності більше одного, потрібно вказати всі);
- професія.
Якщо в якості директора виступає юридична особа, то у внутрішньому реєстрі вказується:
- найменування такої юрособи;
- реєстраційний номер;
- юридична адреса (англ. Registered Office Address);
- юрисдикція (англ. Place of Incorporation) і дата реєстрації.
Про будь-які зміни вищевказаних відомостей потрібно повідомляти Реєстр компаній протягом 21-го дня з моменту їх виникнення шляхом подання нової, виправленої копії внутрішнього реєстру директорів.
Інформація з реєстрів директорів за замовчуванням не є публічною. Доступ до неї мають тільки компетентні органи БВО та їхні колеги з інших країн у рамках міжнародних механізмів правової допомоги та обміну інформацією. Будь-яка інша зацікавлена особа (наприклад, контрагент у угодах або бізнес-партнер компанії) може отримати виписку з реєстру директорів або за умови, що сама компанія дасть письмовий дозвіл на це, або за рішенням місцевого суду.
Для існуючих компаній, заснованих на Британських Віргінських Островах до введення в дію нових правил, був передбачений досить тривалий перехідний період. Такі компанії повинні були надати відомості про своїх директорів до 31 березня 2017 року.
Схоже, що деякі власники компаній на БВО досі не виконали ці вимоги, тому керівництво Реєстру компаній вирішило посилити свої підходи до порушників, не обмежуючись лише передбаченими штрафами.
З 1 жовтня 2018 року компанія, яка не надала правильно оформлену копію реєстру своїх директорів, не зможе отримати сертифікат дієздатності (англ. Certificate of Good Standing).
Якщо ж компанія не надасть інформацію про директорів до 31 грудня 2018 року, то вона може бути виключена з реєстру компаній (англ. Struck Off the Register), що повністю "заморозить" її діяльність. Якщо власники такої компанії не вживуть необхідних дій для її відновлення, то через 7 років вона буде ліквідована у примусовому порядку.
Щоб трохи "підсолодити пілюлю", влада БВО знизила максимальну суму штрафу за несвоєчасне подання копії реєстру директорів до 5 тис. доларів США (раніше цей максимум становив 8 тис. доларів). Відповідні зміни передбачені указом про внесення поправок до додатку № 1 закону про компанії, який набрав чинності з 1 вересня 2018 року.
Документи
- Закон про компанії (англ)
- Поправки до закону про компанії від 2015 року (англ)
- Указ від 2018 року про внесення поправок до додатку № 1 закону про компанії (англ)
Ще по темі
- Реєстрація офшорної компанії на БВО
- Новий тип приватних компаній на БВО
- На БВО запускають реєстр бенефіціарів
